中國銀保監(jiān)會關于保險公司開展個人養(yǎng)老金業(yè)務有關事項的通知

銀保監(jiān)規(guī)〔2022〕17號

各銀保監(jiān)局，各人身保險公司，中國銀行保險信息技術管理有限公司：

為推進多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系建設，促進保險公司開展個人養(yǎng)老金業(yè)務，根據《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)和《國務院辦公廳關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》（國辦發(fā)〔2022〕7號），現就有關事項通知如下：

一、保險公司應當落實個人養(yǎng)老金制度要求，提供簡明易懂、安全穩(wěn)健、長期保值增值的商業(yè)養(yǎng)老保險，健全客戶權益保護機制，滿足人民群眾日益增長的多樣化養(yǎng)老需求。

二、符合以下條件的保險公司可以開展個人養(yǎng)老金業(yè)務：

（一）上年度末所有者權益不低于50億元且不低于公司股本（實收資本）的75%；

（二）上年度末綜合償付能力充足率不低于150%、核心償付能力充足率不低于75%；

（三）上年度末責任準備金覆蓋率不低于100%；

（四）最近4個季度風險綜合評級不低于B類；

（五）最近3年未受到金融監(jiān)管機構重大行政處罰；

（六）具備完善的信息管理系統，與銀行保險行業(yè)個人養(yǎng)老金信息平臺（以下簡稱銀保行業(yè)平臺）實現系統連接，并按相關要求進行信息登記和交互；

（七）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

養(yǎng)老主業(yè)突出、業(yè)務發(fā)展規(guī)范、內部管理機制健全的養(yǎng)老保險公司，可以豁免第一款關于上年度末所有者權益不低于50億元的規(guī)定。

三、保險公司開展個人養(yǎng)老金業(yè)務，可提供年金保險、兩全保險，以及銀保監(jiān)會認定的其他產品（以下統稱個人養(yǎng)老金保險產品）。個人養(yǎng)老金保險產品應當符合以下要求：

（一）保險期間不短于5年；

（二）保險責任限于生存保險金給付、滿期保險金給付、死亡、全殘、達到失能或護理狀態(tài)；

（三）能夠提供躉交、期交或不定期交費等方式滿足個人養(yǎng)老金制度參加人（以下簡稱參加人）交費要求；

（四）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他要求。

四、保險公司申請個人養(yǎng)老金保險產品保險條款和費率審批或備案的，除規(guī)定材料外還應當提交以下材料：

（一）對上年度末所有者權益、償付能力充足率、責任準備金覆蓋率，以及最近4個季度風險綜合評級情況的說明；

（二）最近3年受到金融監(jiān)管機構行政處罰情況的說明；

（三）與銀保行業(yè)平臺對接情況的說明；

（四）對本公司個人養(yǎng)老金保險產品的保險條款和費率使用情況的說明。

保險公司可以通過申請變更保險條款和費率審批或備案的方式，將現有保險產品納入個人養(yǎng)老金保險產品。對于已經審批的專屬商業(yè)養(yǎng)老保險產品，保險公司應當向銀保監(jiān)會報送上述說明材料，無須另行申請變更保險條款和費率審批。

五、按照本通知規(guī)定通過保險條款和費率審批或備案的產品可納入個人養(yǎng)老金保險產品名單。銀保行業(yè)平臺應當定期公布個人養(yǎng)老金保險產品名單。

六、保險公司與參加人簽訂保險合同前，應當就以下事項專門做出說明：

（一）個人養(yǎng)老金制度及其稅收政策；

（二）個人養(yǎng)老金資金賬戶管理要求；

（三）銀保行業(yè)平臺信息管理要求。

七、經參加人授權，保險公司可以依法合規(guī)提供以下服務：

（一）協助參加人在人力資源社會保障部個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺開立個人養(yǎng)老金賬戶；

（二）協助參加人辦理個人養(yǎng)老金資金賬戶指定或者變更；

（三）將參加人相關信息在銀保行業(yè)平臺登記。

八、保險公司應當與參加人單獨簽訂保險合同，并在公司相關信息系統中對該合同做出明確標識，不得接受其使用個人養(yǎng)老金資金賬戶內資金為他人投保。

九、保險公司應當加強個人養(yǎng)老金資金管控，個人養(yǎng)老金保險產品相關業(yè)務發(fā)生的各類資金往來應當符合個人養(yǎng)老金資金賬戶封閉管理要求。

十、保險公司按照合同約定的因參加人死亡、全殘、達到失能或護理狀態(tài)而支付的保險賠款，不返回參加人個人養(yǎng)老金資金賬戶。保險公司應當加強保險賠款信息管理，按要求向銀保行業(yè)平臺等報送信息。

十一、保險公司應當在自營網絡平臺、移動客戶端等為個人養(yǎng)老金相關業(yè)務建立專區(qū)，提供業(yè)務咨詢、權益查詢、信息披露、消費投訴、教育宣傳等服務。其中，保險公司提供的個人權益信息包括但不限于交費情況、現金價值，以及相關保險責任等。

十二、保險公司應當切實履行銷售管理主體責任，健全管理制度體系，加強機構管理、人員管理和銷售行為全流程管控。保險公司負責制作銷售宣傳材料并督促使用，不得授權分支機構、中介機構或個人自行制作或修改。

十三、銀保監(jiān)會及其派出機構應當加強對保險公司經營個人養(yǎng)老金相關業(yè)務的監(jiān)管，對于產品管理、銷售管理、投資管理、信息披露等方面發(fā)現的問題，采取風險提示、監(jiān)管約談、責令限期整改等監(jiān)管措施，依法進行行政處罰。對涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

十四、開展個人養(yǎng)老金業(yè)務的保險公司應當于每年1月31日前，向銀保監(jiān)會及其相關派出機構報送上一年度個人養(yǎng)老金業(yè)務經營報告，包括經營情況、保險條款和費率審批或備案情況、資金運用情況等。

十五、中國銀行保險信息技術管理有限公司負責建設并運營銀保行業(yè)平臺，支持保險公司承保、理賠、保全等運營操作，按照規(guī)定將銀保行業(yè)平臺與人力資源社會保障部個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺、相關金融機構建立系統連接，制定銀保行業(yè)平臺運營管理制度，做好信息統計和數據報送，落實數據安全責任。

中國銀保監(jiān)會

2022年11月21日