關(guān)于印發(fā)《國家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金管理暫行辦法》的通知

財教〔2021〕176號

各省(自治區(qū)、直轄市、計劃單列市)財政廳(局)、科技廳(委、局)，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財政局、科技局，有關(guān)單位：

為貫徹落實《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》，加快實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，加速推動科技成果轉(zhuǎn)化與應(yīng)用，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財政管理規(guī)定，我們對《國家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金管理暫行辦法》(財教〔2011〕289號)進(jìn)行了修訂。現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

附件：國家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金管理暫行辦法

財政部 科技部

2021年10月24日

附件

國家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為貫徹落實《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》，加快實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，加速推動科技成果轉(zhuǎn)化與應(yīng)用，引導(dǎo)社會力量和地方政府加大科技成果轉(zhuǎn)化投入，中央財政設(shè)立國家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金（以下簡稱轉(zhuǎn)化基金）。為規(guī)范轉(zhuǎn)化基金的管理，制定本辦法。

第二條 轉(zhuǎn)化基金主要用于支持轉(zhuǎn)化利用財政資金形成的科技成果，包括中央財政科技計劃、地方科技計劃及其他由事業(yè)單位產(chǎn)生的新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝、新材料、新裝置及其系統(tǒng)等。

第三條 轉(zhuǎn)化基金的資金來源為中央財政撥款和社會捐贈。

第四條 轉(zhuǎn)化基金通過設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資子基金（以下簡稱子基金）的方式支持科技成果轉(zhuǎn)化。

第五條 轉(zhuǎn)化基金遵循引導(dǎo)性、間接性、非營利性和市場化原則。

第六條 轉(zhuǎn)化基金應(yīng)堅持績效導(dǎo)向，落實全面預(yù)算績效管理要求，提升資金使用效益。

第二章 子基金

第七條 轉(zhuǎn)化基金與符合條件的投資機(jī)構(gòu)共同設(shè)立子基金，為轉(zhuǎn)化科技成果的企業(yè)提供股權(quán)投資。子基金重點支持轉(zhuǎn)化應(yīng)用科技成果的種子期、初創(chuàng)期、成長期的科技型中小企業(yè)。

第八條 鼓勵地方政府投資基金與轉(zhuǎn)化基金共同設(shè)立子基金。鼓勵符合條件的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)載體參與設(shè)立子基金，加強(qiáng)投資和孵化協(xié)同，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化。

第九條 轉(zhuǎn)化基金不作為子基金的第一大股東或出資人，對子基金的出資比例為子基金總額的10%-30%，其余資金由子基金管理機(jī)構(gòu)依法募集。

第十條 子基金應(yīng)以不低于轉(zhuǎn)化基金出資額三倍且不低于子基金總額50%的資金投資于轉(zhuǎn)化利用財政資金形成科技成果的企業(yè)。其他投資方向應(yīng)符合國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域。

第十一條 子基金不得從事貸款或股票（投資企業(yè)上市除外）、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、企業(yè)債券、金融衍生品等投資，以及其他國家法律法規(guī)禁止私募基金從事的業(yè)務(wù)，不得用于贊助、捐贈等支出。待投資金應(yīng)當(dāng)存放銀行或購買國債和地方政府債券。

第十二條 子基金存續(xù)期一般不超過8年。存續(xù)期內(nèi)，鼓勵其他投資者購買轉(zhuǎn)化基金所持子基金的份額或股權(quán)。存續(xù)期滿，轉(zhuǎn)化基金與其他出資人同股同權(quán)清算退出。轉(zhuǎn)化基金轉(zhuǎn)讓子基金份額或股權(quán)取得的收入，以及從子基金清算退出取得的收入上繳中央國庫，具體按照財政部有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十三條 子基金應(yīng)當(dāng)選擇具有托管資格和符合托管要求的銀行開設(shè)托管賬戶。存續(xù)期內(nèi)產(chǎn)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、分紅、清算等資金應(yīng)進(jìn)子基金托管賬戶，不得循環(huán)投資。

第十四條 子基金應(yīng)當(dāng)委托專業(yè)的投資管理企業(yè)作為子基金管理機(jī)構(gòu)。

第十五條 子基金存續(xù)期結(jié)束時，年平均收益達(dá)到一定要求的，子基金管理機(jī)構(gòu)可提取一定比例的業(yè)績提成。子基金各出資方按照出資比例或相關(guān)協(xié)議約定獲取投資收益，并可將部分投資收益獎勵子基金管理機(jī)構(gòu)。

第十六條 子基金應(yīng)當(dāng)在子基金合伙協(xié)議或公司章程中載明本辦法規(guī)定的相關(guān)事項。

第十七條 其他投資者在子基金存續(xù)期內(nèi)購買轉(zhuǎn)化基金所持子基金的份額或股權(quán)，轉(zhuǎn)化基金可按照利益共享、風(fēng)險共擔(dān)原則對其適當(dāng)讓利。

第三章 組織管理與監(jiān)督

第十八條 財政部、科技部負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)化基金頂層設(shè)計、規(guī)劃布局，制定轉(zhuǎn)化基金管理制度，統(tǒng)籌負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)化基金管理運行、績效管理和監(jiān)督等工作。財政部履行轉(zhuǎn)化基金出資人職責(zé)。科技部按規(guī)定批準(zhǔn)設(shè)立子基金、管理子基金重大變更事項。

第十九條 科技部、財政部共同委托具備條件的機(jī)構(gòu)（以下稱受托管理機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)化基金的日常管理工作。

第二十條 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立適應(yīng)轉(zhuǎn)化基金管理和工作需要的專業(yè)人員隊伍、內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)、管理制度和風(fēng)險控制機(jī)制等。

第二十一條 受托管理機(jī)構(gòu)向子基金派出代表，對子基金行使出資人職責(zé)、參與重大決策、監(jiān)督投資和運作，不參與日常管理。派出代表不得在子基金及其管理機(jī)構(gòu)兼職，不得從子基金領(lǐng)取工作津貼、補(bǔ)助、獎金等任何形式的報酬。

第二十二條 科技部、財政部組織成立轉(zhuǎn)化基金理事會，成員由科技、財務(wù)、法律、金融、投資等領(lǐng)域的專家組成，為轉(zhuǎn)化基金提供咨詢。

理事會通過理事工作會議審核子基金設(shè)立方案，定期召開年度全體會議為轉(zhuǎn)化基金發(fā)展提供意見和建議等。理事會成員依規(guī)履行職責(zé)，并接受科技部、財政部監(jiān)督。

第二十三條 科技部、財政部以外的理事會成員每屆任期為三年，連任不得超過兩屆。每屆理事會任屆期滿時，除科技部、財政部外的理事會成員應(yīng)至少更換三分之一。

第二十四條 理事會設(shè)理事長，負(fù)責(zé)召集理事會工作會議。出席理事會工作會議的理事會成員人數(shù)應(yīng)達(dá)到全體理事會成員人數(shù)的二分之一以上，且各領(lǐng)域至少應(yīng)有1名理事會成員參加。

理事會工作會議審核設(shè)立子基金時，采取記名投票方式表決，并形成理事會審核意見。同意票數(shù)占比達(dá)到出席人數(shù)三分之二以上為通過。

第二十五條 科技部建立國家科技成果轉(zhuǎn)化信息共享平臺，主要展示利用財政資金形成的科技成果，為科技成果轉(zhuǎn)化提供信息支持。平臺中科技成果摘要信息除涉及國家安全、重大社會公共利益和商業(yè)秘密外，向社會公開。

第二十六條 轉(zhuǎn)化基金建立全過程績效管理機(jī)制，科技部負(fù)責(zé)科學(xué)設(shè)置績效目標(biāo)和績效指標(biāo)、開展績效監(jiān)控。每年末受托管理機(jī)構(gòu)對轉(zhuǎn)化基金實施績效自評。自評結(jié)果經(jīng)科技部認(rèn)可后報財政部。財政部根據(jù)工作需要適時組織重點績效評價。科技部、財政部加強(qiáng)組織指導(dǎo)，督促做好績效評價結(jié)果應(yīng)用。

第二十七條 轉(zhuǎn)化基金管理費參照市場同等規(guī)模政府投資基金情況并結(jié)合績效評價結(jié)果和實際工作需要決定。管理費具體核定比例和使用管理，由科技部、財政部另行規(guī)定。

第二十八條 財政部、科技部及受托管理機(jī)構(gòu)工作人員在轉(zhuǎn)化基金管理過程中，存在濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀(jì)行為的，依法責(zé)令改正，對負(fù)有責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)人員和直接責(zé)任人員依法給予處分；涉嫌犯罪的，依法移送有關(guān)機(jī)關(guān)處理。

第二十九條 轉(zhuǎn)化基金實施過程中涉及信息提供的單位，應(yīng)當(dāng)保證所提供信息的真實性，并對信息虛假導(dǎo)致的后果承擔(dān)責(zé)任。

第三十條 轉(zhuǎn)化基金建立公示制度。

第四章 附 則

第三十一條 科技部、財政部根據(jù)本辦法制定轉(zhuǎn)化基金相關(guān)實施細(xì)則。

第三十二條 地方可以參照本辦法設(shè)立科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金。

第三十三條 本辦法由財政部、科技部負(fù)責(zé)解釋。

第三十四條 本辦法自2022年1月1日起施行，《國家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金管理暫行辦法》（財教〔2011〕289號）同時廢止。